課程描述INTRODUCTION
· 會計出納· 財務總監(jiān)· 財務經(jīng)理· 理財經(jīng)理
培訓講師：李老師
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
預算管理控制課程
培訓對象
總會計師、審計師、財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、投融資財經(jīng)人士
主講老師：李老師
-用友集團財務架構師、用友財務領域*實踐分析師
-集團型企業(yè)財務總監(jiān)
-*注冊管理會計師、澳大利亞公共會計師
課程收益
預算思維：重新認識預算，掌握經(jīng)營預測、管理決策的核心，與業(yè)務管理有效融合。
身臨其境：通過實戰(zhàn)演練、情景模擬，快速掌握預算編制、滾動調(diào)整的技巧方法。
管理提升：掌握在預算執(zhí)行過程中，運用預算工具高效管控業(yè)務，落實業(yè)務目標。
解決問題：帶著疑問來，帶著解決方案回，分享管理經(jīng)驗，明確目標，正確決策。
課程大綱
一、業(yè)財融合預算體系打造企業(yè)競爭力
1、全面預算管理的認識誤區(qū)
2、預算的全周期要點
3、預算基礎數(shù)據(jù)的準備
二、預算管理整體模型建立
1、目標層次
（1）四維度抽取預算指標
【案例分析】某上市公司的預算指標拆分案例
-工具一：四維度指標拆分地圖
（2）公司指標向部門分解工具
【案例分析】集團部門目標分解案例
-工具二：部門分解指標表
2、體系層次
（1）永遠算不準？---銷售預算模型
-前戰(zhàn)：銷售預測的三大方法
-應收賬款的管理思路
【案例分析】某企業(yè)銷售預測
-工具三：漏斗式分析
（2）配置利器---成本費用預算模型
-成本流程規(guī)劃路徑
-不同屬性成本識別
-各種成本費用表格設計思路
【案例分析】東方集團銷售部門費用預算設計
-工具四：最優(yōu)成本流程規(guī)劃工具
（3）決策基礎---財務預算模型
-三大財務預算表設計思路
-現(xiàn)金流軍紀
-現(xiàn)金缺口的兩種計算方法
【案例分析】樂視集團現(xiàn)金流斷裂前兆
三、預算方法
1、彈性預算中超強分析能力
2、零基預算是成本管控利器
3、演練：利用零基預算現(xiàn)場預算分解審批
4、滾動預算使視角更長
5、作業(yè)預算是最徹底的革命
【案例分析】某企業(yè)作業(yè)預算建立
四、基于預算控制及績效管理
1、企業(yè)全面預算控制的觸點
2、績效分析前戰(zhàn)：企業(yè)預算分析要點
3、工具五：最有力的預算分析工具---想不到的真相
4、聯(lián)合基數(shù)法找到預算松弛的原因
【案例分析】北辰集團聯(lián)合基數(shù)法案例
預算管理控制課程
轉(zhuǎn)載：http://www.hanweifang.com.cn/gkk_detail/270293.html