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企業(yè)納稅籌劃培訓班

課程收益：
1.了解稅務管理和籌劃的相關知識
2.掌握稅務籌劃的各種技術手段
3.掌握企業(yè)稅務涉稅風險防范及管理管理方法
4.掌握企業(yè)日常經(jīng)營管理的稅務管理與籌劃方法
5.掌握分稅種的稅務管理與籌劃方法
6.了解各個稅種的*政策變化

課程大綱： 
第一講 2008-2012年我國稅收制度改革動態(tài)與企業(yè)應對策略 
一、稅制改革的推動時間、分布安排及給企業(yè)帶來的深遠影響
二、新一輪稅制改革的方向、目標、主要內(nèi)容及其對企業(yè)影響分析

第二講 為納稅籌劃重新定義
一、納稅籌劃產(chǎn)生的原因  
二、真正意義上的納稅籌劃 
三、納稅籌劃的主要特性 
1.合法性 [案例分析]某保險公司利用擴大工資開支偷逃所得稅案 
2.超前性 [案例分析]糧油公司倉庫出租的案例分析 
3.實用性 [案例分析]銷售收入劃入運費不是納稅籌劃而是偷稅 
四、納稅籌劃產(chǎn)生的經(jīng)濟和社會效益 

第三講 納稅籌劃也有自己的工作流程  
一、開展納稅籌劃應具備三個意識 
二、納稅籌劃應具備超前意識 [案例分析]企業(yè)的納稅方式不能盲目地效仿 
三、納稅籌劃應具備法律意識 [案例分析]不具備法律意識的納稅籌劃是偷稅 
四、納稅籌劃要具備自我保護意識 
五、用稅收政策保護自己的合法權益 [案例分析]利用稅收優(yōu)惠政策是納稅籌劃的重要方式 
六、利用法律的手段保護自己的合法權益 [案例分析]企業(yè)發(fā)展要敢于面對任何問題 

第四章、納稅籌劃應實現(xiàn)三個結合點 
一、將業(yè)務流程和現(xiàn)行的有關稅收政策結合起來 
二、稅收政策與其相適應的稅收籌劃方法結合起來 
1.[案例分析]對產(chǎn)品包裝物押金進行納稅籌劃 
2.[案例分析]房屋租賃的納稅籌劃方法 
三、恰當?shù)亩愂栈I劃方法與相應的會計處理技巧結合起來。 
[案例分析]怎樣選擇會計處理方法來減輕企業(yè)稅收負擔？
四、企業(yè)開展稅收籌劃應從哪入手？ 
1.解稅收政策及業(yè)務流程 
2.了解納稅方式及稅務管理模式 
3.根據(jù)稅收政策設計籌劃方案 

第五講 涉稅風險管理與防范
一、企業(yè)稅收管理的基本目標是防范稅收風險創(chuàng)造稅收價值
二、企業(yè)稅收管理的基本構架分析
三、稅務部門稅收征收管理對企業(yè)稅收管理的影響
四、企業(yè)稅收風險的類別及原因
五、企業(yè)稅收風險管理的基本方法
1.基于企業(yè)經(jīng)營管理的稅收節(jié)點分析
2.基于會計核算角度的企業(yè)稅收風險分析
3.企業(yè)稅收風險防范的方法

第六講 企業(yè)設立的納稅籌劃  
一、企業(yè)性質(zhì)的籌劃 
1.[案例分析]有限公司與合伙制企業(yè)籌劃 
2.[案例分析]合資企業(yè)與合作企業(yè)的籌劃 

二、機構設置的籌劃 
1.[案例分析]設立分公司的納稅籌劃 
2.[案例分析]設立子公司的納稅籌劃 
3.[案例分析]設立臨時辦事處的納稅籌劃 
4.[案例分析]公司之間貨物發(fā)送的納稅籌劃 
5.[案例分析]公司之間貨款結算的納稅籌劃。 

三、經(jīng)營地址的籌劃 
1.[案例分析]上海某房地產(chǎn)公司經(jīng)營地址的籌劃 
2.[案例分析]稅務機關行政區(qū)域劃分的籌劃 

四、納稅身份籌劃 
[案例分析]一般納稅人與小規(guī)模納稅人身份的籌劃
五、企業(yè)融資籌劃 
[案例分析]銀行貸款與職工集資的納稅籌劃 

六、企業(yè)投資環(huán)節(jié)籌劃 
1.[案例分析]外商投入設備的納稅籌劃 
2.[案例分析]投資稅收優(yōu)惠政策的納稅籌劃 
3.[案例分析]房地產(chǎn)公司成立子公司的納稅籌劃 
4.[案例分析]資產(chǎn)增值后投入的納稅籌劃 

第七講 企業(yè)內(nèi)部管理的納稅籌劃  
1.企業(yè)上交主管部門管理費的稅前扣除  
2.企業(yè)利息的稅務處理 
3.企業(yè)財產(chǎn)損失的稅務處理
4.企業(yè)債務重組業(yè)務所得稅處理辦法 

第八講 企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)的納稅籌劃  
1.來料加工與進料加工籌劃  [案例分析]怎樣選擇來料加工與進料加工案例分析 
2.自產(chǎn)自銷與委托加工籌劃
[案例分析]某食品廠將自產(chǎn)自銷改成委托加工案例分析 
3.出口產(chǎn)品的納稅籌劃 
[案例分析]杭州某臺資企業(yè)改變出口方式案例分析 
4.高新技術企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)籌劃 
[案例分析]上海某外商投資企業(yè)改變出口合同的籌劃 

第九講 企業(yè)銷售環(huán)節(jié)的納稅籌劃  
1.銷售結算時間確立的納稅籌劃 
1)[案例分析]制造業(yè)、流通業(yè)銷售時間的確立納稅籌劃 
2)[案例分析]房地產(chǎn)企業(yè)銷售時間的確立納稅籌劃 
3)[案例分析]施工企業(yè)銷售時間的確立納稅籌劃 

2.銷售額確立的納稅籌劃 
1)[案例分析]制造業(yè)、流通業(yè)銷售額的確立 
2)[案例分析]房地產(chǎn)企業(yè)銷售額的確立納稅籌劃 
3)[案例分析]施工企業(yè)銷售額的確立納稅籌劃 
4)[案例分析]服務行業(yè)營業(yè)額的確立納稅籌劃 

3.銷售方式確立的納稅籌劃 
4.銷售機構設置的納稅籌劃 
1)[案例分析]設立銷售公司的納稅籌劃案例分析 
2)[案例分析]產(chǎn)品結構調(diào)整的納稅籌劃案例分析 
3)[案例分析]企業(yè)機構調(diào)整的納稅籌劃案例分析 

5.銷售價格確立的納稅籌劃 
[案例分析]房地產(chǎn)公司銷售房地產(chǎn)價格的納稅籌劃 
6.混合銷售的納稅籌劃 
[案例分析]鋁合金企業(yè)安裝業(yè)務的納稅籌劃案例分析 
7.銷售返利的納稅籌劃 
[案例分析]生產(chǎn)企業(yè)返利業(yè)務的納稅籌劃案例分析 

8.關聯(lián)企業(yè)的納稅籌劃 
[案例分析]關聯(lián)企業(yè)怎樣避免稅務機關的調(diào)整？ 
9.產(chǎn)品包裝物的納稅籌劃 
[案例分析]怎樣簽定合同避免納稅風險？ 
10.銷售固定資產(chǎn)的納稅籌劃 
[案例分析]如何處理以固定資產(chǎn)抵扣貨款？ 

第十講 員工薪酬激勵機制的納稅籌劃  
1.員工個人所得的分類及稅法規(guī)定
2.特殊問題剖析和解答 
3.企業(yè)員工激勵機制的十二種納稅籌劃方法

企業(yè)納稅籌劃培訓班